那應(yīng)付賬款呢？

你這個(gè)是啥情況進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有問(wèn)題，現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出

還可以抵扣企業(yè)所得稅？？？那就我上面分錄

在嗎老師

那應(yīng)付帳款這比怎么辦？

不需要付款么，你這個(gè)有問(wèn)題是啥問(wèn)題，買假發(fā)票？

自查有問(wèn)題，在賬上掛著應(yīng)付，現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

那就是我上面分錄啊，我不是寫了么

手續(xù)費(fèi)買假發(fā)票做這個(gè)分錄借：原材料等科目 【紅字】 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）【紅字】 　貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付賬款【紅字】

借：原材料（庫(kù)存商品等） 　貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款 最后還需要這些步驟嗎？

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅

是不是下個(gè)月銀行第三方會(huì)直接扣款，我填寫報(bào)表怎么填，有上期預(yù)留怎么辦？

那就不需要交稅，你填寫附表2中進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以，不需要交稅不做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，這部分錢我不是需要扣除嗎？是不是9月份扣除

扣除啥意思，你不是轉(zhuǎn)出么，你需要交增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額-留底稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

那我應(yīng)該8月份做計(jì)提，這個(gè)月繳納這部分？

計(jì)提啥，增值稅？增值稅沒(méi)有計(jì)提，你不需要交稅那就按我說(shuō)的不做那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)就可以

哦，還是有些蒙，謝謝

你多去看看吧，你需要交增值稅才做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅