就是說(shuō)16年5月前不動(dòng)產(chǎn)不能抵扣進(jìn)項(xiàng)

以前是這樣的，不動(dòng)產(chǎn)不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。從2016年5月1日分期抵扣，第一個(gè)月抵扣60%，第十三個(gè)月抵扣40%，從2019年4月1日開(kāi)始，不動(dòng)產(chǎn)可以一次性抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，不在分期抵扣

嗯嗯

固定資產(chǎn)是2008年12月前不能抵扣進(jìn)項(xiàng)的對(duì)吧

是的，從2009年1月1日開(kāi)始可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，從生產(chǎn)型增值稅轉(zhuǎn)型為消費(fèi)型的增值稅

嗯嗯

有不明白的問(wèn)題再咨詢(xún)

老師我這邊有這么個(gè)情況我們公司老板的弟弟借了公司1萬(wàn)做賬時(shí)借其他應(yīng)收貸銀行老板私下給客戶(hù)的返傭說(shuō)直接抵扣他弟弟的錢(qián)，我賬務(wù)有沒(méi)有什么好辦法處理呢怎么消掉往來(lái)呢

這個(gè)找發(fā)票報(bào)銷(xiāo)沖賬處理

那個(gè)借款是去年借的他不是公司員工不能報(bào)銷(xiāo)吧

不能報(bào)銷(xiāo)，就是讓老板報(bào)銷(xiāo)處理，讓將這個(gè)錢(qián)還現(xiàn)金平賬

借庫(kù)存現(xiàn)金貸其他應(yīng)收然后再借費(fèi)用貸庫(kù)存是吧這樣危險(xiǎn)嗎

風(fēng)險(xiǎn)大不大

這個(gè)需要有正規(guī)的發(fā)票，屬于虛列成本，當(dāng)然也是存在風(fēng)險(xiǎn)的。

懂了

如果查出調(diào)增就可以了金額不大

像這種反擁回扣的沒(méi)有票如果是通過(guò)銀行直接打給個(gè)人的或者先打給老板然后老板給個(gè)人的應(yīng)該怎么處理呢

是不是可以先做借銷(xiāo)售費(fèi)用貸銀行匯算時(shí)調(diào)增

這個(gè)是這樣的，企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)匯算清繳時(shí)調(diào)增應(yīng)納稅所得額

我們公司虧損應(yīng)該就沒(méi)事了吧

如果是屬于實(shí)際情況，應(yīng)該是沒(méi)有事的，如果是虛列成本費(fèi)用，少列收入，導(dǎo)致的實(shí)際盈利，但報(bào)虧損是有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的

嗯嗯

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