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老師，增值稅系統(tǒng)申報的比我實際做帳的多0.02，怎么調(diào)賬呢？還有公積金余額在貸方是什么原因？怎么調(diào)呢
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您好，0.02是尾差的原因?qū)е碌模铑~可以通過營業(yè)外收入或支出來調(diào)平，也可以下次申報的時候手工調(diào)整一下數(shù)字，調(diào)平。您公積金的是什么科目的余額在貸方，方便的話可以截圖給我看下
2019 07/05 20:16
84785024 
2019 07/05 20:37
應(yīng)交稅金-應(yīng)交公積金余額在貸方
84785024
2019 07/05 20:38
調(diào)平差額的會計分錄怎么寫呢
文老師 
2019 07/05 20:44
公積金的話，應(yīng)該是通過應(yīng)付職工薪酬--公積金，這貸方有余額，表示計提了，還沒有實際支付，是不是你們是當(dāng)月計提，然后再次月支付的，這樣的話，就一直會有一個月的余額掛在貸方的
84785024
2019 07/05 20:45
對，那上面差額的分錄怎么寫呀
84785024
2019 07/05 20:45
0.02的尾差
文老師
2019 07/05 20:49
尾差的是多交了還是少交0.02，
84785024
2019 07/05 20:49
報稅比我做帳多0.02
文老師
2019 07/05 20:50
就是您需要多交0.02 是嗎
84785024
2019 07/05 20:55
我要再補0.02
文老師
2019 07/05 21:04
那就是借營業(yè)外支出貸銀行存款
84785024
2019 07/05 21:06
我現(xiàn)在是銷項稅帳面金額比我報稅系統(tǒng)少0.02
文老師
2019 07/05 21:14
那就是您到時候需要多交0.02，就是借應(yīng)交稅費-未交增值稅營業(yè)外支出帶銀行存款
84785024
2019 07/05 21:14
好，謝謝老師
文老師
2019 07/05 21:17
不客氣，這是我們的職責(zé)所在
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