00:10:00
問題已解決
18年稅收滯納金沒做賬，匯算清繳時要調(diào)增嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
如果是沒有做賬，沒有減少公司的本年利潤，因此對于匯算清繳時不用調(diào)增應(yīng)納稅所得處理。
2019 05/05 17:33
84784989 
2019 05/05 17:36
18年有個增值稅滯納金忘了入賬，19年匯算清繳提示了，請問如何解決 那他跳出來的那個提示我不用管是嗎？ 我就不用填？
江老師 
2019 05/05 17:38
這個正常是需要入賬的，計入營業(yè)外支出，屬于企業(yè)所得稅調(diào)增事項的。
84784989
2019 05/05 17:40
但是因為18年沒有入賬，所以匯算清繳時第20行就不用填進去 是這樣嗎
江老師
2019 05/05 17:41
是的，如果沒有入賬，就不用調(diào)增
84784989
2019 05/05 17:43
那之后需要把這筆補入賬嗎 要怎么做賬??？
江老師
2019 05/05 17:44
如果是匯算清繳了，入不入賬都是無所謂了。
閱讀 1583
描述你的問題，直接向老師提問
214
意見反饋
