18年成本做多了。當(dāng)時(shí)做的時(shí)候是確認(rèn)：借：開發(fā)成本 貸：庫(kù)存商品，結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品。

那您現(xiàn)在分錄 借：以前年度損益調(diào)整 貸方藍(lán)字 貸：庫(kù)存商品 貸方紅字 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 如果去年虧損 不做計(jì)提所得稅的分錄

我可以直接，借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸：庫(kù)存商品嗎？

如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度的話 可以直接這樣寫分錄 金額都用紅字表示

我們是小企業(yè)

那可以這么寫分錄

老師，我?guī)齑嫔唐窌r(shí)數(shù)量金額式，現(xiàn)在要調(diào)整金額下來(lái)，數(shù)量不動(dòng)。要怎么次沖減

金額也不能用負(fù)數(shù)

您軟件做賬的時(shí)候出庫(kù)怎么做的？萬(wàn)一發(fā)生退貨的話 怎么處理？

出庫(kù)就是庫(kù)存商品的貸方，

但是現(xiàn)在是沒(méi)有數(shù)量上的懸殊，只有金額

那您結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候數(shù)量是正確的 只是金額不正確?

是的，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)金額正確數(shù)量不正確

那您現(xiàn)在可以通過(guò)生產(chǎn)成本科目過(guò)渡一下吧 等后期有庫(kù)存商品進(jìn)出的時(shí)候再調(diào)整庫(kù)存商品科目

錯(cuò)了，應(yīng)該是數(shù)量正確，金額不正確。現(xiàn)在要調(diào)減金額

我知道是數(shù)量正確，金額不正確 現(xiàn)在沒(méi)有數(shù)量 只要金額 您軟件不好操作 您有存貨核算的出入庫(kù)調(diào)整單么 可以生成憑證么 如果沒(méi)有的話 就只能先通過(guò)生產(chǎn)成本科目過(guò)渡一下 等后期有庫(kù)存商品進(jìn)出的時(shí)候再調(diào)整庫(kù)存商品科目

好吧，謝謝老師

有的軟件存貨核算模塊 可以只調(diào)整金額不調(diào)整數(shù)量 您看看您的財(cái)務(wù)軟件有這個(gè)功能沒(méi)有

好的謝謝老師

不用謝 希望能幫到您