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問(wèn)題已解決
建安行業(yè)，總包方預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)，收入是否扣除分包方的金額。比如發(fā)包方100萬(wàn)，總包方收3萬(wàn)管理費(fèi)，分包方占97萬(wàn)?？偘筋A(yù)繳增值稅時(shí)可差額納稅，基數(shù)為3萬(wàn)，企業(yè)所得稅預(yù)繳時(shí)以100萬(wàn)為基數(shù)還是3萬(wàn)為基數(shù)呢？
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您好，建安公司預(yù)繳納企業(yè)所得稅不得扣除分包金額，這是國(guó)家明文規(guī)定
2019 03/02 10:34
暖暖老師 
2019 03/02 10:34
增值稅可以差額，企業(yè)所得稅不可以
84784986 
2019 03/02 10:43
請(qǐng)問(wèn)這個(gè)是什么情況呢？
暖暖老師
2019 03/02 11:20
對(duì)不起，我說(shuō)錯(cuò)了，我請(qǐng)教了，可以扣除分包合同
暖暖老師
2019 03/02 11:27
我們討論過(guò)了扣除還是第一次的說(shuō)法
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