老是上傳不上去圖片

可以這樣直接調(diào)整做分錄

老師還有，交這5萬時(shí)，是只做 借，利潤分配-未分配利潤 貸，所得稅費(fèi)用 做這一步嗎，這是計(jì)提的分錄還是交稅的分錄，老師我明白，也是才聽老師講的課，沒聽明白

不好意思 剛你下面寫的一筆分錄沒看清楚 應(yīng)該是這樣的 計(jì)提 借：利潤分配——未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款

老師就是 匯算清繳時(shí) 調(diào)增收入了就要補(bǔ)交企業(yè)所得稅 就是補(bǔ)交的這5萬的企業(yè)所得稅咋做分錄 是計(jì)提做一步 交納做一步嗎 計(jì)提 借：利潤分配——未分配利潤 5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 5 繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 5 貸：銀行存款 5 是這樣做補(bǔ)交所得稅的分錄嗎

對的 先計(jì)提 后繳納

老師 假如要是今年9月發(fā)現(xiàn)上年的帳錯(cuò)了 假如是少記了收入10000 那是不是也和上面的做法一樣啊做兩部 計(jì)提一步繳納一步 計(jì)提 借：利潤分配——未分配利潤 2500 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 2500 繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 2500 貸：銀行存款 2500 這樣做好 直接在10月份申報(bào)時(shí)直接交企業(yè)所得稅了

這種補(bǔ)繳的 一般要去大廳申報(bào)

好的 謝謝老師了

不用謝 滿意請給五星好評(píng) 祝您學(xué)習(xí)愉快