00:10:00
問題已解決
老師，增值稅發(fā)票稅額和增值稅申報時有幾分誤差。那么這個誤差轉(zhuǎn)營業(yè)外收入和支出。想問下，對方科目，應(yīng)交稅費下級科目這么寫規(guī)范
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！你最終做平就可以了。比如你如果本身 是0.42 申報表是0.41
那么你借應(yīng)交稅費-未交增值稅0.41 營業(yè)外支出0.01 貸銀行存款 0.42就好了。
2018 12/05 11:29
84784966 
2018 12/05 12:09
老師，是營業(yè)外收入吧
84784966
2018 12/05 12:09
發(fā)票0.42，但是繳納是按申報表的繳納
宋生老師 
2018 12/05 13:39
你好！如果你是少交了就是營業(yè)外收入。如果是少計提了是營業(yè)外支出
84784966
2018 12/05 14:14
老師，我看到別人是放應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-納稅調(diào)整，我想問下，增值稅條款里對這個有納稅申報誤差科目有具體規(guī)定嗎
宋生老師
2018 12/05 14:17
您好！其實這個是沒關(guān)系的。我問過稅務(wù)局的。四舍五入的原因，可以計入營業(yè)外收支
84784966
2018 12/05 14:26
老師，營業(yè)外收支這個我知道。我就是看到應(yīng)交稅費這個下級科目各人寫法不一樣，我想問下這樣情況下有沒有文件明文規(guī)定明細(xì)科目是什么
宋生老師
2018 12/05 14:49
您好！這個沒有明確規(guī)定應(yīng)該怎么做
閱讀 2040
描述你的問題，直接向老師提問
519
意見反饋
