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一筆業(yè)務60萬元，分兩次付款，10月發(fā)貨時對方，收到貨款36萬，11月對方貨物驗收合格開具發(fā)票，36萬，并全額確確認收入。如何申報增值稅
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按你開發(fā)票的確認收入，按開票金額報稅
2018 11/23 18:25
84785032 
2018 11/23 18:28
發(fā)票開了36萬，可是收入是應該全額確認因為貨物已經全部發(fā)出。報稅需要做為開票收入嗎
84785032
2018 11/23 18:29
發(fā)票開了36萬，可是收入是應該全額確認因為貨物已經全部發(fā)出。報稅需要做未開票收入嗎
郭老師 
2018 11/23 18:29
你好，最好按你發(fā)票的確認收入，有學員反應無票收入是負數會鎖盤的
84785032
2018 11/23 18:31
可是稅法上要求納稅義務時間就是發(fā)貨后啊。
郭老師
2018 11/23 18:34
你好，是的，實際操作的時候可以按你開發(fā)票的確認收入
84785032
2018 11/23 18:35
那被稅務查到不合法怎么辦呢
郭老師
2018 11/23 18:38
你好，一般沒有查到這個不合法的，你下月就開了隔一個月沒問題，如果怕這個你可以做無票收入，或許你那邊稅務局不鎖盤，只是建議
84785032
2018 11/23 18:41
因為我們公司賣的設備是大件，一臺30多萬，收款期比較長，可能會跨一年才收到尾款，但是怕稅務局說漏稅，請問報稅做無票收入那帳如何做分錄呢？
郭老師
2018 11/23 18:44
你好，借銀存 應收貸主營業(yè)務收入應交稅費，和有發(fā)票的一樣做賬
84785032
2018 11/23 18:46
噢，謝謝。那這樣做了，第二年我們又開24萬的發(fā)票，但是之前就開了無票收入報增值稅了，請問這次開發(fā)票如何報稅呢？又如何做帳呢
郭老師
2018 11/23 18:47
你好，紅沖無票收入，然后做發(fā)票的
84785032
2018 11/23 18:51
請問如何做分錄呢？
郭老師
2018 11/23 18:55
你好，借應收負數貸主營業(yè)務收入負數應交稅費負數借應收貸主營業(yè)務收入應交稅費
84785032
2018 11/23 18:57
謝謝您，那請問做了分錄后如何申報增值稅呢？
郭老師
2018 11/23 18:58
你好，無票收入是負數，開發(fā)票的正常填寫
84785032
2018 11/23 18:59
好的，謝謝您
郭老師
2018 11/23 19:01
你好，不用客氣的
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