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問題已解決
老師，我們是餐飲企業(yè)，在做收入的時候開票多少申報多少稅，我以前都是用回單，然后剩余的開個收據(jù)做收入做憑證，請問正確的做法是什么啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不僅要申報開具發(fā)票的收入，如果有沒有開具發(fā)票的，也要按未開票收入進行申報的。
2018 11/19 11:28
84785015 
2018 11/19 11:36
一直沒有申報，就申報的開票收入
張艷老師 
2018 11/19 11:39
對于餐飲行業(yè)，不申報未開票收入，是有稅務(wù)風(fēng)險的。
84785015
2018 11/19 11:57
老師那我申報的話，用什么憑據(jù)做收入啊，收據(jù)嗎
張艷老師
2018 11/19 11:57
可以以公司自制的收入明細(xì)單作為憑證附件的。
84785015
2018 11/19 12:00
好的，老師我以前一年都是我剛開始說的那樣做的，我需要更改嗎
張艷老師
2018 11/19 12:43
不用改了，就那么著吧，以后需要注意要適當(dāng)確認(rèn)一些未開票收入，減少稅務(wù)查賬風(fēng)險。
84785015
2018 11/19 13:27
老師，小規(guī)模核定征收企業(yè)做賬需要注意什么嗎？
張艷老師
2018 11/19 13:32
也是要真實做賬，最好也是要取得發(fā)票的。我這邊開始要求由核定征收轉(zhuǎn)為查賬征收了。別到時再麻煩。
84785015
2018 11/19 13:35
我感覺我一開始做的漏洞太多，收入我直接按照開票金額，可是銀行到賬有手續(xù)費，當(dāng)時全部沒做財務(wù)費用
張艷老師
2018 11/19 13:36
賬務(wù)都是一步一步規(guī)范起來的。
84785015
2018 11/19 13:38
去年的銀行提現(xiàn)直接沖了其他應(yīng)付，今年能調(diào)回來嗎？沒有發(fā)票
張艷老師
2018 11/19 13:44
可以調(diào)回來的，您去年是怎么做的錯誤分錄，請傳一下
84785015
2018 11/19 13:46
當(dāng)時我看掛了好多其他應(yīng)付，所以銀行提現(xiàn)，我就寫借.其他應(yīng)付貸:現(xiàn)金
張艷老師
2018 11/19 13:48
這個不是提現(xiàn)的分錄，是繳存現(xiàn)金的分錄。您要確定好是提現(xiàn)還是繳存？
84785015
2018 11/19 13:51
提現(xiàn)我做了一筆 借:現(xiàn)金 貸:銀行 然后做了一筆借:其他應(yīng)付 貸:現(xiàn)金
張艷老師
2018 11/19 13:54
要做一筆
借：庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款
84785015
2018 11/19 14:01
去年的做錯沒有關(guān)系嗎？
84785015
2018 11/19 14:37
在嗎？老師
張艷老師
2018 11/19 14:45
沒有關(guān)系的，你就做這筆調(diào)整分錄就可以了，由于不涉及損益科目直接調(diào)整相關(guān)的會計科目就是了。
84785015
2018 11/19 14:47
好的，謝謝
張艷老師
2018 11/19 14:52
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對我的解答滿意，請給老師一個五星評價，非常感謝！
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