00:10:00
問題已解決
去年第四季的所得稅，做在18年計提并扣款了，借:所得稅 貸:應交稅-企業(yè)所得稅。借:應交稅-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 請問是否需要一定做以前年度調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
需要做調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整 貸；所得稅費用
2018 11/16 13:11
84784973 
2018 11/16 13:15
是必須要調(diào)整嗎？有人告訴我，可以在匯算清繳里做，不需要調(diào)賬務？是有專門這張表嗎？
鄒老師 
2018 11/16 13:25
你好，分錄錯誤了就必須做調(diào)整分錄的
84784973
2018 11/16 13:39
那調(diào)整了憑證，匯算清繳里需要填嗎
鄒老師
2018 11/16 13:39
你好，會影響匯算清繳資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)
84784973
2018 11/16 13:55
那會影響稅務來查嗎？在匯算清繳中影響報表就是指申報所得稅前的年度財務報表嗎？
84784973
2018 11/16 13:56
調(diào)了憑證不就相當于調(diào)整了財務報表數(shù)據(jù)
鄒老師
2018 11/16 13:57
你好，這個是正常的調(diào)整分錄，不會引起查賬
是的，影響資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)
84784973
2018 11/16 14:15
如虧損可抵到下年度，只要填匯算清繳中企業(yè)所得稅彌補虧損明細表即可？不用另外做什么吧？
鄒老師
2018 11/16 14:16
你好，是的，是這樣處理
84784973
2018 11/16 14:18
退稅呢？
鄒老師
2018 11/16 14:19
你好，去稅局填表申請退回就是了
閱讀 476
描述你的問題，直接向老師提問
620
意見反饋
