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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，公司成立時(shí)沒有設(shè)置社保繳費(fèi)基數(shù)，現(xiàn)在設(shè)置了，員工離職時(shí)補(bǔ)繳了24年的社保費(fèi)用，款全是員工個(gè)人轉(zhuǎn)到公司對(duì)公戶然后繳的社保，這種應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)科目呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
那個(gè)直接做其他應(yīng)付款-代收代付社保，收到和繳費(fèi)時(shí)沖平就行
09/05 10:14
84784998 
09/05 10:17
具體分錄是？
收到款時(shí):
借:銀行存款
貸:其他應(yīng)付款-代收社保（這兒不寫個(gè)人名字嗎，比如張三轉(zhuǎn)的）
繳社保時(shí):借:其他應(yīng)付款
貸:銀行存款
（不從應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)里面過一下嗎？）
然后不需要計(jì)提是吧？
84784998
09/05 10:18
轉(zhuǎn)錢進(jìn)來的這個(gè)人是法人（原老板）。補(bǔ)交的也是他個(gè)人24年的社保，他現(xiàn)在離職退出公司了
家權(quán)老師 
09/05 10:18
是的，就是那樣做，不需要計(jì)提
84784998
09/05 10:19
沒太明白，是因?yàn)橘M(fèi)用都是個(gè)人承擔(dān)的，不需要從應(yīng)交社保費(fèi)里面過嗎
家權(quán)老師
09/05 10:21
對(duì)呀，都是個(gè)人承擔(dān)，費(fèi)用跟公司無關(guān)，不需要計(jì)提
84784998
09/05 10:23
好的謝謝老師
家權(quán)老師
09/05 10:25
不客氣，祝你周末愉快！感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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