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實(shí)務(wù)
問題已解決
那些是收到專票不能稅前扣除的情況，做賬的時(shí)候注意什么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，用于簡易計(jì)稅項(xiàng)目、免稅項(xiàng)目、集體福利或個(gè)人消費(fèi)的購進(jìn)貨物、服務(wù)等
非正常損失的購進(jìn)貨物及相關(guān)服務(wù)（因管理不善導(dǎo)致被盜、丟失、霉?fàn)€變質(zhì)等）
非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進(jìn)貨物（不含固定資產(chǎn)）、服務(wù)
購進(jìn)的貸款服務(wù)、餐飲服務(wù)、居民日常服務(wù)和娛樂服務(wù)
納稅人接受貸款服務(wù)向貸款方支付的與該筆貸款直接相關(guān)的投融資顧問費(fèi)等費(fèi)用
其他不符合抵扣條件的情形（如取得虛開發(fā)票、抵扣憑證異常等）
09/02 13:45
宋生老師 
09/02 13:45
這種做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了。
84785046 
09/02 16:08
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做
84785046
09/02 16:10
對(duì)同一個(gè)單位要設(shè)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款兩個(gè)科目，還是設(shè)置一個(gè)做賬才不容易混淆
宋生老師
09/02 16:51
您好，直接只設(shè)置一個(gè)就可以了
宋生老師
09/02 16:52
比如借管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84785046
09/02 18:50
老師假設(shè)，借管理費(fèi)用——10元，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額1.3
貸銀行存款——13.3元
84785046
09/02 18:50
這個(gè)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是怎么做
84785046
09/02 18:53
是借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅務(wù)嗎
宋生老師
09/02 21:20
你好，這個(gè)是借管理費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1.3
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