您好，不行的，面對這種賬務(wù)混亂的情況，不能直接重新建賬，而應(yīng)該以外賬錯誤的期末余額作為新賬套的期初余額，然后通過調(diào)整分錄來糾正錯誤。具體操作是：先盤點公司實際資產(chǎn)和負債情況，比如實際現(xiàn)金有10萬元，銀行存款有50萬元，存貨有30萬元，固定資產(chǎn)有100萬元，總資產(chǎn)就是10+50+30+100=190萬元；實際應(yīng)付賬款有40萬元，短期借款有20萬元，總負債是40+20=60萬元；那么所有者權(quán)益應(yīng)該是190-60=130萬元。然后對比外賬數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)差異后做調(diào)整分錄，比如外賬少記了5萬元收入，就做借：應(yīng)收賬款50000 貸：以前年度損益調(diào)整50000；外賬多記了3萬元費用，就做借：以前年度損益調(diào)整30000 貸：相關(guān)費用科目30000。這樣調(diào)整后，賬務(wù)就能真實反映公司狀況，又不會破壞賬務(wù)連續(xù)性，也不會引起稅務(wù)局質(zhì)疑。記得保存好所有調(diào)整依據(jù)，以后做賬要規(guī)范，確保賬實相符

假如我現(xiàn)帳上應(yīng)付A公司1萬元，但我實際只應(yīng)付4000元了，那6000元也不知道是怎么付出去的，也沒憑證，怎么調(diào)呢？

?您好，對于應(yīng)付A公司賬面1萬元但實際只欠4000元的情況，你可以這樣調(diào)整：先做借：應(yīng)付賬款-A公司10000 貸：應(yīng)付賬款-A公司4000 貸：以前年度損益調(diào)整6000，把賬面應(yīng)付賬款調(diào)到實際金額；然后針對這6000元差額，由于沒有憑證，需要做借：以前年度損益調(diào)整6000 貸：利潤分配-未分配利潤6000，同時在賬簿附注中說明這筆調(diào)整是因為缺乏付款憑證，并由老板出具書面說明確認這筆款項確實已經(jīng)支付但憑證丟失，這樣既調(diào)整了賬務(wù)，又保留了調(diào)整依據(jù)，以后查賬時能夠解釋清楚。

那假如應(yīng)收也這種情況，怎么做呢？

?您好，假如應(yīng)收賬款也有這種情況，比如賬上應(yīng)收B公司8000元但實際只應(yīng)收3000元，那5000元差額不知道是怎么收回的也沒憑證，你可以這樣調(diào)整：先做借：應(yīng)收賬款-B公司8000 貸：應(yīng)收賬款-B公司3000 貸：以前年度損益調(diào)整5000，把賬面應(yīng)收賬款調(diào)到實際金額；然后針對這5000元差額，由于沒有憑證，需要做借：以前年度損益調(diào)整5000 貸：利潤分配-未分配利潤5000，同時在賬簿附注中說明這筆調(diào)整是因為缺乏收款憑證，并由老板出具書面說明確認這筆款項確實已經(jīng)收回但憑證丟失，這樣既調(diào)整了賬務(wù)，又保留了調(diào)整依據(jù)，以后查賬時能夠解釋清楚。