實際計提工資費121000

比如按你說的這個數(shù)來做分錄 借：管理費用-工資121000 貸：應(yīng)付職工121000 支付 借：應(yīng)付職工121000 貸：銀行存款112450 應(yīng)交稅費-個稅8550 借：應(yīng)交稅費-個稅8550 貸：銀行存款8550

我把次月支付發(fā)放工資分離寫成借：應(yīng)付職工薪酬，工資費112450.庫存現(xiàn)金，103900.貸：應(yīng)交稅費，應(yīng)交個人所得稅，8500

你按我上面的來寫就可以了，把銀行存款換成庫存現(xiàn)金

工資匯總表，生產(chǎn)A產(chǎn)品工人工資28000元.生產(chǎn)b產(chǎn)品工人工資42000元.生產(chǎn)c產(chǎn)品工人工資19300元.車間管理人員工資5800元，企業(yè)管理人員工資22000，銷售人員工資3900

我寫的是借：生產(chǎn)成本～直接人工89300.制造費用～工資費5800管理費用：工資費：22000.銷售費用工資費，3900貸：應(yīng)付職工薪酬～工資費121000，這是計提工資

這個計提的是對的，沒有問題，有問題是在支付上面

就是把次月實用現(xiàn)金發(fā)放搞混分離金額：她說次月實際用現(xiàn)金發(fā)放工資112450元，并代回代扣個人所得稅8550元，老師能不能幫我分析一下，這里個人所得稅還不是很懂，老把借貸不平這里

借：應(yīng)付職工8550 貸：庫存現(xiàn)金112450 應(yīng)交稅費-個稅8550

這個意思就是個稅要從工資里面扣掉

就是說計提應(yīng)付職工薪酬減去實際發(fā)放工資

借：應(yīng)付職工121000 貸：庫存現(xiàn)金112450 應(yīng)交稅費-個稅8550

不好意思打錯了，是這樣做的

個人所得稅分錄我可以按照第一個分錄參考和金額寫可以么，還是按照你最后一個發(fā)的所得稅對的

沒關(guān)系，我現(xiàn)在改過來了！借方應(yīng)付職工薪酬～工資費121000貸： 庫存現(xiàn)金112450貸：應(yīng)交稅費，應(yīng)交個人所得稅8550

先要這樣寫 借：應(yīng)付職工121000 貸：庫存現(xiàn)金112450 應(yīng)交稅費-個稅8550 再做 借：應(yīng)交稅費-個稅8550 貸：銀行存款8550

這樣分離就借貸平了，剛剛可能把庫存現(xiàn)金寫到借方去了，難怪怎么做不對，明明一個，從工資扣除的，謝謝老師，給你評論5顆星

不客氣，很高興為您服務(wù)