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問題已解決
公司去年買車未付全款當(dāng)時入固定資產(chǎn)，后面公司把車抵押做融資性售后回租，如果要改分錄怎么處理，入賬金額是入貸款金額還是抵押金額
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補固定資產(chǎn)
入帳
借固定資產(chǎn)
貸應(yīng)付賬款銀行存款等
次月折舊
借：固定資產(chǎn)——融資性售后回租固定資產(chǎn)
貸：固定資產(chǎn)——在用固定資產(chǎn)
借：銀行存款
貸：長期應(yīng)付款——售后回租負債 ?
?確認融資費用?
借：未確認融資費用
貸：銀行存款 ??
后續(xù)租金支付
每月支付租金時：
借：長期應(yīng)付款——售后回租負債
貸：銀行存款 ??
08/21 16:27
84784988 
08/21 16:41
可以做到費用里面嗎已經(jīng)付款的首付款
郭老師 
08/21 16:44
固定資產(chǎn)你收到了就做這個
84784988
08/21 17:41
付的首付，不想入固定資產(chǎn)每個月要折舊
郭老師
08/21 17:41
這個固定資產(chǎn)在你單位的名下吧
你的意思是不準(zhǔn)備做固定資產(chǎn)直接做費用
84784988
08/21 17:46
用員工名字做的抵押貸款，不好在入固定資產(chǎn)了把，每個月計提折舊每個月的貸款利息是不是都需要付
郭老師
08/21 17:51
過戶了嗎
沒有的話還是做固定資產(chǎn)
是按月支付利息
84784988
08/21 17:54
也就是說現(xiàn)在每個月還需要計提折舊，也要入未確認融資費用
郭老師
08/21 17:58
對的
未確認融資費用，這個是以后需要還的利息
84784988
08/21 18:00
那每個月入的固定資產(chǎn)卡片應(yīng)該入哪個數(shù)，機動車發(fā)票上的金額嗎
郭老師
08/21 18:03
機動車發(fā)票上面的加上購置稅的
84784988
08/21 18:35
那之后的貸款又怎么入賬，結(jié)轉(zhuǎn)不是有兩筆了
郭老師
08/21 18:40
借長期應(yīng)付款貸銀行存款
84784988
08/21 18:48
我就是理解不了固定資產(chǎn)入這么多，然后未確認融資費用又是一筆，一個資產(chǎn)入折舊一個入負債
郭老師
08/21 18:49
這個未確認融資費用是你以后需要支付的利息
固定資產(chǎn)是你單位有這個車
折舊是因為有固定資產(chǎn)。
84784988
08/21 19:35
借固定資產(chǎn)
貸固定資產(chǎn)在用固定資產(chǎn)是不是之前為付款的那些錢
郭老師
08/21 19:37
做融資性售后回租的當(dāng)月來做
84784988
08/21 21:51
抵押額低于實際額差額又怎么處理
郭老師
08/21 22:52
做營業(yè)外支出里面
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