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問題已解決
也沒高新技術(shù)企業(yè)的會計老師，高新技術(shù)企業(yè)同時是小型微利企業(yè)，必須填a104000期間費用明細表嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
政策規(guī)定不需要填寫
但是我們稅務(wù)局會要求填寫
他有研發(fā)加計扣除比對要求
不填寫都打電話讓改下
具體的可以問下你稅務(wù)局那邊
08/21 13:46
84785024 
08/21 13:48
高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審時，第三方機構(gòu)讓填，說明細表沒有研發(fā)費的，不能接收材料或者不予通過，但是利潤表里有研發(fā)費用
84785024
08/21 13:48
期間費用明細表必須填嗎
郭老師 
08/21 13:49
這個明細表沒有研發(fā)費，是哪一個明細表
84785024
08/21 13:50
期間費用明細表
84785024
08/21 13:52
a104000，有研究費用模塊
84785024
08/21 13:59
十九行是研究費用
郭老師
08/21 14:08
填寫
小型微利企業(yè)除以上說明的表單、項目外，如未發(fā)生其他事項，小型微利企業(yè)無需填報其它表單。
補充說明：
（1）若發(fā)生研發(fā)費用加計扣除的，需要填報《期間費用明細表》（A104000），并根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2019年第41號的規(guī)定，不再填報《研發(fā)項目可加計扣除研究開發(fā)費用情況歸集表》和報送《“研發(fā)支出”輔助賬匯總表》，《“研發(fā)支出”輔助賬匯總表》由企業(yè)留存?zhèn)洳椤?（2）若是高新技術(shù)企業(yè)，需要填報《期間費用明細表》（A104000）；無論是否享受優(yōu)惠，必填《高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表》（A107041）
84785024
08/21 14:10
這個是哪個稅收文件上的老師
郭老師
08/21 14:13
這個是稅務(wù)局發(fā)來的
他沒有文件
郭老師
08/21 14:13
審計那邊要求你提供什么？你提供就行，沒有的你補上
84785024
08/21 14:20
是那個身邊的稅務(wù)局老師
郭老師
08/21 14:20
你好山東省稅務(wù)局的
84785024
08/21 14:21
哪個省份
郭老師
08/21 14:21
回復(fù)了的
你看下的同學(xué)
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