老師哪來(lái)的其他應(yīng)付款呢？

暫估入賬，需要用這個(gè)過(guò)渡下的意思

老師您好本身我放在預(yù)付賬款里了，還要再改成其他應(yīng)付款嗎

不用，直接用預(yù)付賬款就可以了，可以先暫估入賬

老師那我取得的是農(nóng)戶的發(fā)票，我是不是先不列名稅額。

是的，這個(gè)要自已把稅算出來(lái)的

老師那比如我3200的發(fā)票金額 ，稅額是3200*9%， 這個(gè)稅額我先暫時(shí)不寫分錄？那等發(fā)票來(lái)了怎么寫分錄？

借：原材料 貸：銀行存款

就是先按3200入賬，后面收到發(fā)票再?zèng)_賬，再做有發(fā)票的分錄就可以

老師您寫的不對(duì)吧，我本身已經(jīng)支付完了款了，我那意思不用沖紅可以直接做分錄嗎

可以這樣做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：原材料如果沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)了就計(jì)入成本中

老師那我最終應(yīng)該怎么寫分錄，有點(diǎn)暈了？

因?yàn)槟氵@個(gè)是3200，你沒(méi)有計(jì)提進(jìn)項(xiàng)是吧，就是 借：原材料3200 貸：銀行存款3200 下個(gè)月收到發(fā)票，如果你沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本就沖原材料，結(jié)轉(zhuǎn)成本了就沖成本 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：原材料/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

老師我再問(wèn)一下我剛才收到的是農(nóng)戶發(fā)票，我要是暫估，是按全部金額，還是等到下個(gè)月來(lái)了再?zèng)_。

先按全部金額暫估，等下個(gè)月收到發(fā)票再?zèng)_賬

老師那借原材料，直接可以借原材料加上產(chǎn)品名稱嗎還是借原材料-暫估。

直接用原材料產(chǎn)品名字，在備注那里寫個(gè)暫估

好的非常感謝老師。耐心解答。

不客氣，很高興為您服務(wù)

老師還有個(gè)問(wèn)題就是如果我按全額的話這原料我放在生產(chǎn)里了，第二個(gè)月我怎么沖減呢？

直接紅沖成本就可以了