2月的賬務(wù)處理是不是借應(yīng)付賬款某某 貸原材料某某 應(yīng)交稅費(fèi)某某

借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商 收到發(fā)票 借：應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商 ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款-正式結(jié)算-供應(yīng)商

那3月發(fā)貨發(fā)了500萬(wàn)，還未開(kāi)票，在增值稅申報(bào)表上，在未開(kāi)票收入填寫(xiě)金額和稅額，賬務(wù)上怎么處理呢

未開(kāi)票收入 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 ???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 ? 如果以后補(bǔ)開(kāi)發(fā)票 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 負(fù)數(shù) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?–已開(kāi)票

在2024年我們付了40萬(wàn)的運(yùn)費(fèi)，收到12萬(wàn)的發(fā)票，剩余的28萬(wàn)該如何賬務(wù)處理呢

繼續(xù)催收發(fā)票，不給就投訴

在2024年賬務(wù)處理的時(shí)候，我當(dāng)時(shí)在收到12萬(wàn)的發(fā)票時(shí)做了賬，借銷售費(fèi)用 ，應(yīng)交稅費(fèi) 貸應(yīng)付賬款，后面又做了個(gè)18萬(wàn)的，還是按照借銷售費(fèi)用 ，應(yīng)交稅費(fèi) 貸應(yīng)付賬款，在2025年7月我們又付了20萬(wàn)，收到了一個(gè)40萬(wàn)的發(fā)票，那我該如何賬務(wù)處理呢

24年發(fā)生的運(yùn)費(fèi)要計(jì)提，沒(méi)有計(jì)提就只有調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，修改上年的報(bào)表，重新做匯算

24年我只計(jì)提了18萬(wàn)，計(jì)提的分錄該怎么寫(xiě)呢，還差10萬(wàn)，當(dāng)時(shí)沒(méi)計(jì)提，匯算現(xiàn)在已經(jīng)交了稅費(fèi)，2025年，付了20萬(wàn)，收到40萬(wàn)的票又該如何寫(xiě)分錄呢

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款

金額怎么分配呢，麻煩老師寫(xiě)具體一點(diǎn)

你上年多少?zèng)]有計(jì)提就那個(gè)分錄計(jì)提對(duì)應(yīng)的金額

那我上年計(jì)提了18萬(wàn)該如何寫(xiě)分錄呢

現(xiàn)在只管補(bǔ)計(jì)提的運(yùn)費(fèi)，已經(jīng)計(jì)提的費(fèi)用不管了

嗯嗯，但是我也想知道上年計(jì)提的18萬(wàn)分錄該如何寫(xiě)

你上年不是已經(jīng)計(jì)提了嗎？直接看當(dāng)時(shí)計(jì)提的分錄就知道哈

我當(dāng)時(shí)計(jì)提的是借銷售費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi) 貸應(yīng)付賬款，比如說(shuō)銷售費(fèi)用后面有二級(jí)科目嗎

按規(guī)定設(shè)置明細(xì)就行了，比如銷售費(fèi)用-運(yùn)費(fèi)