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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，分公司之前有售賣農(nóng)藥，去年2月份有客戶退了一批農(nóng)藥，但忘了沖應(yīng)收賬款。然后8月開始不再售賣農(nóng)藥，剩余的農(nóng)藥已經(jīng)全部作廢處理，剩余的農(nóng)藥也進(jìn)行賬務(wù)處理了，現(xiàn)在查找發(fā)現(xiàn)那筆退回來的農(nóng)藥還沒沖賬，應(yīng)該是退回來的農(nóng)藥沖應(yīng)收賬款，但現(xiàn)在農(nóng)藥已經(jīng)沒有庫存了，那現(xiàn)在這筆應(yīng)收賬款我該怎么處理？
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借利潤分配，未分配利潤
貸應(yīng)收賬款
借庫存商品。貸利潤分配，未分配利潤
借營業(yè)外支出貸庫存商品
08/15 09:19
84785044 
08/15 09:21
那就是說這筆應(yīng)收賬款明年匯算清繳我得調(diào)增？
郭老師 
08/15 09:23
第一個(gè)調(diào)減第二個(gè)調(diào)增
84785044
08/15 09:25
去更改報(bào)表比較麻煩，涉及到退稅的問題，沒有其他辦法了么
郭老師
08/15 09:28
更改哪個(gè)報(bào)表
沒有讓你更改報(bào)表
84785044
08/15 09:37
你不是說的第一個(gè)調(diào)減第二個(gè)調(diào)增嗎
郭老師
08/15 09:41
對(duì)呀，是匯算清繳的時(shí)候調(diào)整呀，我也沒有讓你修改報(bào)表。
84785044
08/15 09:44
利潤分配-未分配利潤這個(gè)科目不是調(diào)整以前的匯算清繳嗎？這個(gè)不是調(diào)整去年的賬目嗎？為什么是明年對(duì)今年做匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整呢
郭老師
08/15 09:45
利潤分配，未分配利潤是做到了今年的賬務(wù)處理里面，然后影響今年的資產(chǎn)負(fù)債表不修改之前的。正規(guī)的是去修改之前的匯算清繳明細(xì)表，如果你修改不了的話，你可以在明年的時(shí)候?qū)衲暝僬{(diào)整，不是嗎？
84785044
08/15 09:50
那就是說今年用了這個(gè)科目去調(diào)賬，如果不更改以前年份的匯算清繳報(bào)表，那么就要在明年的匯算清繳進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整對(duì)吧？能直接互抵嗎？就是假如借方是3萬 貸方是5萬，能抵掉直接調(diào)整2萬嗎
郭老師
08/15 09:56
對(duì)的是的，
不是自己調(diào)整自己的，一個(gè)是收入，一個(gè)是成本，填寫的位置不一樣不能互抵
84785044
08/15 09:59
那這個(gè)是和其他費(fèi)用的調(diào)增調(diào)減一樣嗎？和費(fèi)用的調(diào)增調(diào)減相應(yīng)的相加在一起填寫嗎
郭老師
08/15 10:05
他可以和其他的費(fèi)用一塊調(diào)增一塊調(diào)減，但是也是單獨(dú)做自己的呀。假設(shè)你有業(yè)務(wù)需要調(diào)增費(fèi)用100，需要調(diào)減費(fèi)用1000。但調(diào)增100和調(diào)增1000分別做，他也不可能是抵扣之后按照900調(diào)減
報(bào)表的結(jié)果是這個(gè)
調(diào)增調(diào)減還是分開申報(bào)
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