借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅-銷項(xiàng)稅

是這樣的，我們是餐飲公司，和一家酒店合作我們應(yīng)收對(duì)方5萬(wàn)，然后我們員工餐有1.5萬(wàn)，但是供應(yīng)商對(duì)賬單有7萬(wàn)塊錢(qián)，然后領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)我們不盤(pán)庫(kù)存買進(jìn)來(lái)全部進(jìn)入成本，然后我們就不知道怎么入賬，因?yàn)閱T工餐和賣給酒店的員工餐成本在一起開(kāi)票的，然后成本大于收入了，領(lǐng)導(dǎo)就說(shuō)兩種處理方式員工餐可以視同銷售，賣給酒店的餐就按比例分?jǐn)偝杀?，我?yīng)該怎么做分錄呀？

視同銷售就是我那樣做，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)餐費(fèi)成本

那那個(gè)比例怎么算的??？是用收入5萬(wàn)除以成本的7萬(wàn)還是用員工餐1.5萬(wàn)除以7萬(wàn)然后倒扣出收入占比多少嗎？

那個(gè)沒(méi)法幫你算比例的，只有自行掌握了。沒(méi)法知道你們公司具體的運(yùn)營(yíng)情況哈

老師我想問(wèn)一下像你說(shuō)的那種視同銷售的分錄同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本是不是費(fèi)用就多做了呀？

成本和費(fèi)用是不是做重復(fù)了？

沒(méi)肖重復(fù)，成本是結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。正常做利潤(rùn)表申報(bào)

是不是結(jié)轉(zhuǎn)成本就直接把那7萬(wàn)一起結(jié)轉(zhuǎn)了

你的收入大于成本，那個(gè)就體現(xiàn)為利潤(rùn)，真正的費(fèi)用就是那個(gè)管理費(fèi)用