您好，在增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）中，“應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額（3%征收率）”欄次填寫(xiě)按3%計(jì)算的全部銷(xiāo)售額，“本期應(yīng)納稅額減征額”欄次填寫(xiě)享受的減征額即銷(xiāo)售額乘以2%，“本期應(yīng)納稅額”欄次會(huì)自動(dòng)計(jì)算為銷(xiāo)售額乘以1%。 如果公司三季度合計(jì)銷(xiāo)售額預(yù)計(jì)未超過(guò)30萬(wàn)元，在辦理增值稅納稅申報(bào)時(shí)，應(yīng)將免稅銷(xiāo)售額填寫(xiě)在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用)》第10欄“小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額（會(huì)自動(dòng)生成20行的本期免稅）”(如為個(gè)體工商戶(hù)，應(yīng)填寫(xiě)在第11欄“未達(dá)起征點(diǎn)銷(xiāo)售額”)。如果沒(méi)有其他免稅項(xiàng)目，則無(wú)需填報(bào)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》

那增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表要填嗎

?您好，如果公司三季度合計(jì)銷(xiāo)售額未超過(guò)30萬(wàn)元且全部享受小微企業(yè)免稅政策，無(wú)需填報(bào)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》。

超過(guò)30萬(wàn)呢，應(yīng)該怎么填寫(xiě)

我這樣填對(duì)嗎

您好，您的申報(bào)是正確的哦

我有未開(kāi)票收入，應(yīng)該填在哪里。

我直接放銷(xiāo)售里面了 這樣填可以嗎

您好，填在主表的第1行，沒(méi)有單獨(dú)的未開(kāi)票行吧，每個(gè)省不一樣，有的省有的

上面圖片發(fā)錯(cuò)了

您好，未開(kāi)票一起在第3行， 不對(duì)，直接在1行=2+3+未開(kāi)票