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問(wèn)題已解決
公司17年收了款并且開(kāi)了發(fā)票，但是當(dāng)時(shí)做賬做的預(yù)收賬款，現(xiàn)在一直掛帳預(yù)收賬款，這種情況下，現(xiàn)在怎么調(diào)整賬上？
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你好，根據(jù)你描述，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：預(yù)收賬款，貸：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
08/11 16:58
84784964 
08/11 17:08
但是我稅費(fèi)都交了的啊，為什么要這樣做分錄么？
鄒老師 
08/12 08:36
你好，因?yàn)轭A(yù)收賬款需要轉(zhuǎn)為收入，就是上面那樣做分錄的?
84784964
08/12 10:00
那做以前年度損益影響本年利潤(rùn)嗎？
鄒老師
08/12 10:00
你好，不影響，影響的? 是未分配利潤(rùn)
84784964
08/12 10:01
好的 相當(dāng)于不影響所得稅 影響的是股東分紅的個(gè)人所得稅 是吧
鄒老師
08/12 10:02
你好，會(huì)影響之前年度的所得稅
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