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問題已解決
你好，現(xiàn)在有個(gè)問題！我們這邊是全盤賬，也只有一套賬，但是因?yàn)闃I(yè)務(wù)原因，比如說當(dāng)月的收入，跨年跨月開票的都有，所以按照每個(gè)月開票收入申報(bào)增值稅就有點(diǎn)不好區(qū)分 所以，我們每個(gè)月都按照當(dāng)月的主營業(yè)務(wù)收入申報(bào)稅，比如說7月份開票收入自動彈出來50萬，實(shí)際7月賬面主營業(yè)務(wù)收入80萬，我就會把30萬計(jì)入未開票收入里面。每個(gè)月都是這樣，按照實(shí)際賬面主營業(yè)務(wù)收入申報(bào)稅費(fèi)，這樣合理嗎？
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?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
08/09 21:22
董孝彬老師 
08/09 21:26
您好，按照賬面主營業(yè)務(wù)收入申報(bào)增值稅，將差額計(jì)入未開票收入的做法是正確的，這樣處理符合稅法規(guī)定，能夠確保申報(bào)收入與實(shí)際業(yè)務(wù)一致，只要后續(xù)補(bǔ)開發(fā)票時(shí)及時(shí)沖減未開票收入并保留好相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，就能有效避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
84784968 
08/09 21:28
就是相當(dāng)于，不能重復(fù)計(jì)提收入，每個(gè)月就沒問題的哈。
董孝彬老師
08/09 21:31
?您好，對的，你這樣做沒問題，只要記住別把同一筆收入算兩次就行，賬上確認(rèn)了收入就報(bào)稅，不管開沒開票，等以后開票了再沖掉之前報(bào)的未開票部分，這樣每個(gè)月的稅就都能報(bào)得準(zhǔn)準(zhǔn)的。
84784968
08/09 21:36
這樣的話，有的月份就會存在未開票收入是負(fù)數(shù)的情況。也是為了和賬面保持一致，未開票收入有的月份是負(fù)數(shù)，有問題嗎老師
董孝彬老師
08/09 21:39
?您好，這個(gè)未開票收入出現(xiàn)負(fù)數(shù)是正常的，9年度累計(jì)大于等 于0就能申報(bào)，是因?yàn)楫?dāng)月補(bǔ)開了以前月份的未開票收入，只要你能清楚說明每筆負(fù)數(shù)的來源，確保賬務(wù)處理準(zhǔn)確，并且有完整的業(yè)務(wù)憑證支持，這樣做就沒問題，反而能準(zhǔn)確反映實(shí)際業(yè)務(wù)情況。
84784968
08/09 21:44
申報(bào)提示這個(gè)。然后我看了一下，有一個(gè)3月份有收入，但是，會計(jì)沒有申報(bào)稅。4.5.6月份都是按照賬面收入申報(bào)的。7月份根據(jù)賬面收入申報(bào)，未開票收入是一個(gè)負(fù)數(shù)，填寫了完了。就提示這個(gè)，是因?yàn)?月份沒申報(bào)的原因嗎？老師，
董孝彬老師
08/09 21:47
?您好，申報(bào)比對沒通過，很可能是因?yàn)?月份有收入但沒申報(bào)，導(dǎo)致系統(tǒng)認(rèn)為你漏報(bào)了。后來4、5、6月你按賬面收入申報(bào)，7月未開票收入又出現(xiàn)負(fù)數(shù)，系統(tǒng)就檢測到數(shù)據(jù)對不上了。把3月份的漏報(bào)補(bǔ)上，再核對其他月份的未開票收入是否正確填寫，這樣申報(bào)就能恢復(fù)正常了。
84784968
08/09 21:53
好的，謝謝老師，明白了
董孝彬老師
08/09 21:54
?希望我的回復(fù)對您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！
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