剛查了一下，進(jìn)項稅額已經(jīng)抵扣了

所以需要做賬吧

借管理費(fèi)用 進(jìn)項稅額 貸營業(yè)外收入 借管理費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項轉(zhuǎn)出 或者直接不做

哦，所以節(jié)假日的進(jìn)項稅額是不能抵扣的是吧？如果抵扣了需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 是這個意思吧

因為你這個沒有支付以后也不支付的，所以相當(dāng)于沒有發(fā)生，不能抵扣。