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問題已解決
請問收到貨代開的港雜費發(fā)票怎么做賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這部分費用是您單位承擔(dān)？還是客戶最終承擔(dān)呢
08/07 18:40
84784997 
08/07 18:49
是對公賬戶付出去的 公司承擔(dān)
鐘存老師 
08/07 18:57
借：銷售費用——港雜費
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額） （如可抵扣）
貸：銀行存款
84784997
08/07 19:00
收到的港雜費是普票 沒有稅點的 免稅發(fā)票
鐘存老師
08/07 19:01
那就直接計入銷售費用
不用確認(rèn)增值稅進項稅
84784997
08/07 19:03
那如果是客戶承擔(dān)的話 要怎么做分錄呀
鐘存老師
08/07 19:14
借，其他應(yīng)收款，貸銀行存款。
84784997
08/08 11:06
先收到發(fā)票再付的款 分錄是直接做借：其他應(yīng)收款 ，貸：銀行存款嘛？
不應(yīng)該是先借：銷售費用 貸：其他應(yīng)收款；
借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款嘛？
鐘存老師
08/08 14:20
最后給你說的這個分錄
是需要客戶承擔(dān)
你們單位先墊付
所以走其他應(yīng)收款
84784997
08/08 15:06
好的 謝謝啦
鐘存老師
08/08 15:32
您客氣
祝您工作順利
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