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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們小規(guī)模單位，有一個(gè)中間商負(fù)責(zé)賣貨，賣出去1200元，我們把里面的貨品都開了發(fā)票，開票金額1200元，里面的商品實(shí)際我們收800元，按成本價(jià)給的他，還有個(gè)別商品是這個(gè)中間商聯(lián)系的，他們給送過來，我們一起給打包郵寄，但是這些產(chǎn)品我們也給開了發(fā)票了，最后總錢數(shù)1200元減去我們給他的價(jià)格，400要退回去給中間商，請問這怎么做賬呢？分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借銀行存款，1200貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
借銷售費(fèi)用貸銀行存款400
08/07 11:13
84784954 
08/07 11:15
里面的產(chǎn)品有一些不是我們的產(chǎn)品，但是我們也給開票了在那個(gè)1200元里
84784954
08/07 11:16
其中一部分我們單位的產(chǎn)品，出銷售單是800元，這里面沒有這個(gè)產(chǎn)品
84784954
08/07 11:18
這部分開了票，但是不是我們的產(chǎn)品，還要直接給中間商，讓中間商和他算賬
郭老師 
08/07 11:20
你已經(jīng)開了發(fā)票，你得做收入，你不能走代收代付，不是你的產(chǎn)品，你直接讓廠家和中間商來算
最好不要收款
84784954
08/07 11:23
我們必須一起收1200元，因?yàn)楹贤矊懥?，是我們的，所以開票一起開了1200元，我們實(shí)際只收我們的產(chǎn)品800元，其他的退回中間商，這怎么做呢？
郭老師
08/07 11:32
那不行，這不合同是你單位銷售出去的，相當(dāng)于是你購入進(jìn)來再銷售。
84784954
08/07 11:35
那怎么做呢？現(xiàn)在就是我們收了1200元，開了全部貨品的發(fā)票，貨實(shí)際應(yīng)收800元，其他的要退回去的
郭老師
08/07 11:38
借銀行存款1200
貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
借銷售費(fèi)用
貸銀行存款400
84784954
08/07 11:39
借銀行存款1200
貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
借銷售費(fèi)用
貸銀行存款400
做完分錄，后面附上我們實(shí)際賣給他的銷售單800元？
84784954
08/07 11:40
那那個(gè)不屬于我們的產(chǎn)品，我們開了票了，這怎么處理？
郭老師
08/07 11:47
那你的意思是你按照虛開發(fā)票不做收入是吧？借銀行存款1200
貸主營業(yè)務(wù)收入800/（1?稅率）
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，
其他應(yīng)付款，400
借其他應(yīng)付款貸銀行存款400。
郭老師
08/07 11:47
按照虛開發(fā)票的來做的，沒有實(shí)際銷售的，沒有給你做收入。
84784954
08/07 11:52
收入按800元做老師這樣做對嗎？
借銀行存款1200
貸主營業(yè)務(wù)收入1200/1.01=1188.12，應(yīng)交稅費(fèi)11.88
借銷售費(fèi)用400
貸銀行存款400
做完分錄，后面附上我們實(shí)際賣給他的銷售單800元.再附上我們開的發(fā)票1200元，這樣行嗎？
郭老師
08/07 11:53
對的，
可以
現(xiàn)在開了發(fā)票只能這么做
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