您好，月初往來(lái)對(duì)賬先做好準(zhǔn)備，要從財(cái)務(wù)系統(tǒng)導(dǎo)出應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)，明確對(duì)賬的往來(lái)單位和上月時(shí)間范圍，再和銷售、采購(gòu)部門溝通未入賬的交易、退貨等情況，同時(shí)向客戶發(fā)對(duì)賬單、向供應(yīng)商要對(duì)賬單。接著核心是核對(duì)，先看雙方期末余額對(duì)不對(duì)，不對(duì)就逐筆查發(fā)票號(hào)、金額、收付款記錄，遇到差異要找原因，比如未達(dá)賬項(xiàng)、記賬錯(cuò)，然后協(xié)商處理或調(diào)賬，最后雙方簽字確認(rèn)，調(diào)整錯(cuò)賬并存檔資料。 對(duì)賬時(shí)要抓重點(diǎn)，和客戶對(duì)賬重點(diǎn)盯發(fā)貨開票、回款記錄，差異及時(shí)溝通未入賬業(yè)務(wù)或糾正記賬錯(cuò)誤；和供應(yīng)商對(duì)賬要核對(duì)發(fā)票、付款記錄，確保發(fā)票已入賬、付款記錄一致。內(nèi)部要查總賬和明細(xì)賬余額是否一致，賬實(shí)是否相符。完成后及時(shí)調(diào)整錯(cuò)賬，把對(duì)賬單、處理記錄存檔，還要關(guān)注長(zhǎng)期掛賬款項(xiàng)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并讓業(yè)務(wù)部門跟進(jìn)。