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你好老師，我做了一筆分錄，借：本年利潤 1萬 貸預(yù)收賬款1萬 這筆分錄在利潤表和資產(chǎn)負債表各是體現(xiàn)在哪里呢？
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沒明白為啥直接調(diào)整本年利潤？
08/05 15:05
84785011 
08/05 15:06
因為是以前年度已經(jīng)確收的收入，現(xiàn)在要做退出
84785011
08/05 15:08
用戶消費時，借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ? ?
因為要退款沒款退，所以只能從之后的消費中抵扣，，，
家權(quán)老師 
08/05 15:11
借：利潤分配-未分配利潤? ?1萬? 減少
貸：預(yù)收賬款1萬? 增加
84785011
08/05 15:13
老師是不是得把本年利潤改成 利潤分配~未分配利潤，，，這樣我本年利潤表就不影響，就影響未分配數(shù)據(jù)？
家權(quán)老師
08/05 15:16
是的，就是那樣子的
84785011
08/05 15:19
后面消費時，借：預(yù)收賬款 5千 ?貸：主營業(yè)務(wù)收入5千 ? 這樣對吧？直到抵扣完 。。這樣理解對嗎
家權(quán)老師
08/05 15:22
沒明白已經(jīng)沖銷了，為啥還有后邊的？
84785011
08/05 15:24
如果沒有后面的消費，那預(yù)收賬款不是一直掛著？
家權(quán)老師
08/05 15:28
那么，就是借：預(yù)收賬款 5千 ?貸：主營業(yè)務(wù)收入5千?，直到抵扣完
84785011
08/05 19:51
這樣直到預(yù)收賬款變0就等于全部退還成功，，，那我這個借：未分配利潤 ?貸：預(yù)收賬款，，，應(yīng)該以什么作為憑證附件？
家權(quán)老師
08/05 20:15
自己寫個調(diào)賬的說明就可以
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