您看一下這個(gè)融資租賃的合同，她平時(shí)支付的時(shí)候是198000 實(shí)際上198000包含利息費(fèi)用 還有你之前說(shuō)的 借 其他流動(dòng)資產(chǎn)～待確認(rèn)進(jìn)賬稅額 就沒(méi)有這個(gè)科目

合計(jì)連利息一共得4452100元 不是428萬(wàn)

你好，有其他流動(dòng)資產(chǎn)。如果沒(méi)有，你看你有沒(méi)有待處理財(cái)產(chǎn)損益科目。用這個(gè)也可以。 因?yàn)槟氵@個(gè)是慢慢開(kāi)發(fā)票，但是又得要提前入固定資產(chǎn)。所以才這樣。

有呢 您看這個(gè)

你好，你用這個(gè)科目也可以的。

共計(jì)金額是535萬(wàn) 首付交了107萬(wàn)，本金應(yīng)還428萬(wàn) 利息總計(jì)172000 之前做了分錄是 借 長(zhǎng)期應(yīng)付款～應(yīng)付融資租賃款 107萬(wàn) ?396000 貸 銀行存款 1466000

你好，你銀行實(shí)際支付了多少？是146.6萬(wàn)嗎

我現(xiàn)在用這個(gè)科目是，記租賃利息？

對(duì)的 支付了首付和前兩期的本金?利息198000*2

您看我第一張給你拍的圖片

你好，那你這個(gè)分錄借 長(zhǎng)期應(yīng)付款～應(yīng)付融資租賃款 107萬(wàn) ?396000 貸 銀行存款 1466000就沒(méi)有問(wèn)題了。

就做一開(kāi)始入固定資產(chǎn)的分錄。

固定資產(chǎn)分錄是 借 固定資產(chǎn)5350000/1.13 待處理財(cái)產(chǎn)損益～待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 貸長(zhǎng)期應(yīng)付款～應(yīng)付融資租賃款 4280000？ 這個(gè)待處理財(cái)產(chǎn)損益金額是多少呢

你好，對(duì)。 這個(gè)就是5350000/1.13 *0.13的金額了。

那我收到利息發(fā)票 就不用做賬？

你好，利息發(fā)票，只需要用真正的進(jìn)項(xiàng)稅，去沖減待處理財(cái)產(chǎn)損益～待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益

問(wèn)題是這個(gè)金額為什么不是535萬(wàn)，不等于本金加這個(gè)金額呢 這個(gè)金額算下來(lái)是615486 .73

你好，你是說(shuō)哪個(gè)科目的金額。

待處理財(cái)產(chǎn)損益

那個(gè)利息172000這個(gè)金額在哪個(gè)科目計(jì)？

你好，是這樣，利息金額和本金一起，屬于固定資產(chǎn)。

那我待處理財(cái)產(chǎn)損益就是 進(jìn)項(xiàng)稅金？ 現(xiàn)在不管利息問(wèn)題？

你好，是的。利息已經(jīng)計(jì)入固定資產(chǎn)了。