行政單位資產(chǎn)清查報(bào)告 一、資產(chǎn)清查基本情況 本次對(duì)本行政單位資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行全面清查，以真實(shí)反映單位資產(chǎn)、負(fù)債狀況。清查范圍涵蓋貨幣資金、固定資產(chǎn)等各類資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債等，清查基準(zhǔn)日為 [具體日期] 。 二、資產(chǎn)總量情況 （一）資產(chǎn)合計(jì) 經(jīng)清查，單位資產(chǎn)合計(jì)賬面數(shù)為 229,766.39 元，清查數(shù)與賬面數(shù)一致，無清查變動(dòng)。其中，流動(dòng)資產(chǎn)賬面數(shù) 58,148.26 元，主要為貨幣資金，貨幣資金賬面數(shù)與清查數(shù)均為 58,148.26 元 ；非流動(dòng)資產(chǎn)賬面數(shù) 171,618.13 元，固定資產(chǎn)原值 180,116.00 元，累計(jì)折舊 8,497.87 元，固定資產(chǎn)凈值 171,618.13 元，清查數(shù)與賬面數(shù)無差異 。各類資產(chǎn)在清查中未發(fā)現(xiàn)數(shù)量、價(jià)值的增減變動(dòng)情況，資產(chǎn)總體真實(shí)、完整。 （二）資產(chǎn)構(gòu)成分析 從構(gòu)成看，流動(dòng)資產(chǎn)占比約 25.31%（58,148.26÷229,766.39），非流動(dòng)資產(chǎn)占比約 74.69%（171,618.13÷229,766.39），非流動(dòng)資產(chǎn)以固定資產(chǎn)為主，反映單位資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中固定資產(chǎn)是重要組成部分 。 三、負(fù)債情況 負(fù)債合計(jì)賬面數(shù)為 - 2,307.77 元，其中流動(dòng)負(fù)債賬面數(shù) - 2,307.77 元，主要源于其他應(yīng)交稅費(fèi)為 - 2,307.77 元，系在職人員個(gè)稅未扣回導(dǎo)致。單位無長(zhǎng)期負(fù)債等其他負(fù)債，清查數(shù)與賬面數(shù)一致 。 四、凈資產(chǎn)情況 凈資產(chǎn)賬面數(shù) 232,074.16 元，與清查數(shù)一致，主要為累計(jì)盈余（非限定性凈資產(chǎn)），反映單位資產(chǎn)扣除負(fù)債后的剩余權(quán)益狀況 。 五、問題及處理建議 （一）其他應(yīng)交稅費(fèi)問題 因在職人員個(gè)稅未扣回，造成其他應(yīng)交稅費(fèi)為負(fù)數(shù)。建議財(cái)務(wù)部門盡快核對(duì)涉事人員薪酬及個(gè)稅扣繳情況，及時(shí)補(bǔ)扣未扣個(gè)稅，調(diào)整賬務(wù)，確保稅費(fèi)核算準(zhǔn)確、合規(guī)，避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 。 （二）后續(xù)管理建議 定期開展資產(chǎn)清查，完善資產(chǎn)臺(tái)賬管理，加強(qiáng)對(duì)往來款項(xiàng)、稅費(fèi)扣繳等業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)操作流程，保障單位資產(chǎn)、財(cái)務(wù)信息真實(shí)可靠，提升財(cái)務(wù)管理水平 。 [單位名稱] [報(bào)告日期]