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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們報(bào)價(jià)給A價(jià)格是未稅一臺(tái)2360元，A報(bào)給B是含稅3100，B打款給我們公戶3100，發(fā)票開(kāi)具3100，A現(xiàn)在要求我們退差價(jià)，就是含稅3100和不含稅2360元中間的差額要退給A，這個(gè)怎么計(jì)算？？？是按差額3100-2360*1.13=433.20來(lái)收稅點(diǎn)錢，扣除稅點(diǎn)錢之后用433.2-稅點(diǎn)錢來(lái)退差價(jià)，還是用3100來(lái)收稅點(diǎn)。有懂的老師回答一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
先算你方報(bào)價(jià)的含稅價(jià)：2360×1.13=2666.8 元
差價(jià)總額：3100-2666.8=433.2 元
扣除多繳的增值稅及附加（約 56.81 元）后，應(yīng)退 A：433.2-56.81≈376.39 元
07/28 09:53
84784969 
07/28 09:54
怎么你算的稅點(diǎn)才56.81啊
樸老師 
07/28 09:55
這個(gè)只是多交的那部分的，只是差額那部分的增值稅和附加稅
84784969
07/28 09:56
老師，你看下我這個(gè)算的對(duì)不對(duì)，左邊是按優(yōu)惠稅率，右邊是按正常稅率
樸老師
07/28 09:59
是這么個(gè)計(jì)算流程的
左邊的是附加稅減半征收的
右邊的是沒(méi)有減半征收的
84784969
07/28 10:02
確定是這么算的嗎，為什么不是全額收稅點(diǎn)
樸老師
07/28 10:03
為什么要全額收？不都是按價(jià)稅合計(jì)付款嗎
84784969
07/28 10:05
什么意思，這個(gè)問(wèn)題我也問(wèn)了郭老師，她搞的好復(fù)雜
樸老師
07/28 10:09
你開(kāi)票給B的對(duì)吧？你開(kāi)票是價(jià)稅合計(jì)3100對(duì)吧
你就按3100的不含稅算出來(lái)總的稅額然后3100減去總的稅額在減去2360剩下的就是給A的錢
這個(gè)思路你明白嗎
84784969
07/28 10:10
不明白，所以現(xiàn)在到底要怎么算啊，好煩，客戶還等著退差價(jià)，我那個(gè)算法有沒(méi)有問(wèn)題
84784969
07/28 10:11
是的，我說(shuō)的不清楚嗎，我覺(jué)得我描述的很清楚了，A是我們的客戶，我們對(duì)A報(bào)價(jià)未稅2360，A對(duì)他的客戶B報(bào)價(jià)含稅3100，B打款到我們公司公戶，我們開(kāi)具發(fā)票給B 3100元，現(xiàn)在A要求我們將3100元和2360元之前的差價(jià)退給A。就是這個(gè)意思，所以我那個(gè)算法到底有沒(méi)有問(wèn)題
樸老師
07/28 10:16
3100/（1+13%）=2743.36
2743.36*13%=356.64??
附加稅是356.64*6%=21.3984
印花稅是3100*萬(wàn)分之三*50%=0.465，不足一元，這個(gè)免了 不用交
所得稅是2743.36*2.5%=68.58（所得稅是按所得稅稅負(fù)率來(lái)算的）
3100-356.64-21.3984-68.58-2360=293.3816
這個(gè)錢是給A的
樸老師
07/28 10:17
這個(gè)增值稅是全額按13%來(lái)算的
如果你們按稅負(fù)率來(lái)收 那你增值稅就換一下金額，就是2743.36*3.5%這樣算
因?yàn)?.5%是增值稅稅負(fù)率
84784969
07/28 10:18
那我就按這個(gè)有沒(méi)有問(wèn)題啊退280元
樸老師
07/28 10:19
那給A的錢就是
3100-96.02-21.3984-68.58-2360=554.0016
那你給A的就是554
按增值稅稅負(fù)率算出來(lái)增值稅是收96.02
這個(gè)就看你們?cè)鲋刀惏炊愗?fù)率來(lái)收還是按13%來(lái)收
84784969
07/28 10:20
肯定是要站在我們公司的角度啊，我們要多賺點(diǎn)
樸老師
07/28 10:20
印花稅小微企業(yè)減半征收的
你算的這個(gè)金額也可以
因?yàn)闆](méi)有稅法來(lái)規(guī)定這種問(wèn)題，畢竟你們給A報(bào)的是不含稅的價(jià)格
所以這個(gè)稅額怎么算你們可以自己說(shuō)了算或者和A協(xié)商
看你們自己了
樸老師
07/28 10:21
這個(gè)問(wèn)題沒(méi)必要算的很麻煩，就是按稅率來(lái)算稅額就可以
至于稅率多少可以參考一下增值稅和所得稅稅負(fù)率，也可以不看稅負(fù)率，按實(shí)際稅率來(lái)計(jì)算
84784969
07/28 10:24
那我就按281元退有沒(méi)有問(wèn)題
樸老師
07/28 10:25
這個(gè)沒(méi)有問(wèn)題的，可以按這個(gè)金額來(lái)退
84784969
07/28 10:26
公司不會(huì)吃虧吧???能不能賺點(diǎn)
樸老師
07/28 10:26
?這個(gè)稅點(diǎn)還有的賺呢，沒(méi)吃虧
84784969
07/28 10:35
2360*（1%?1%*6%?1%?萬(wàn)分之三/2）=48.97
2360*1.13 48.97=2715.77
3100-2715.77=384.23
384.23*（13%?13%*6%?5%?萬(wàn)分之三/2）=72.22
384.23-72.22=312.01
給他的退款
這是郭老師算的，我看不懂，你能解釋下嗎
樸老師
07/28 10:38
增值稅他算百分之一來(lái)算的嗎？我也沒(méi)看明白他咋算的
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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