老師，我想請教下，我們有筆發(fā)票23.11月開了一個正數(shù)的出去了，然后當(dāng)月申報，稅款24.75，沒有扣款繳納，24.1月又把這張發(fā)票給紅沖了，又按照正確的稅率開了一張，但是也沒有扣款，在23.3月這個24.75才交款成功，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)交稅費未交增值稅是借方24.75，這個怎么調(diào)賬，把之前多交的給扣回來

同學(xué)，你好 你扣了幾個24.75

不是我扣的，賬是做了一筆正數(shù)24.75一筆負數(shù)24.75但是銀行付款付了一筆24.75

所以導(dǎo)致應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅未交增值稅科目余額為借方24.75也就是多交了一筆稅

同學(xué)，你好 聽你的說法，做了2個藍字，1個紅字，扣了一次 那是對的

那可能是我表達的有問題，是做了一次藍字，一次紅字，按道理這筆應(yīng)該正負相抵不用交稅，實際在25.3月交了稅金24.75，還有滯納金

同學(xué)，你好 你第一次23年11月藍字發(fā)票，這個要繳納增值稅的，你沒有繳納是，有滯納金的