00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，為什么我的資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)一欄出現(xiàn)負(fù)數(shù)呀？圖片上24年沒有計(jì)提費(fèi)用！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
交的增值稅和所得稅沒有計(jì)提就會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)
07/14 11:46
84785013 
07/14 12:48
25年怎么補(bǔ)計(jì)提呢
84785013
07/14 13:17
？？？還在？？沒回復(fù)了
家權(quán)老師 
07/14 14:05
中午午休。
那個(gè)正常的在7月做計(jì)提就行，
84785013
07/14 15:01
有計(jì)提的分錄？老師
家權(quán)老師
07/14 15:03
計(jì)提匯算所得稅
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
交稅????????????
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
? ? ??
貸：銀行存款
計(jì)提附加
應(yīng)交增值稅分別乘以7%,3%,2%，再減半
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加
下月交稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
??????? 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加??????
貸：銀行存款
?
84785013
07/14 15:04
不用通過以前年度損益調(diào)整？
家權(quán)老師
07/14 15:07
涉及的損益科目直接計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
84785013
07/14 15:07
這里不是涉及損益了？
家權(quán)老師
07/14 15:08
計(jì)提匯算所得稅
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
交稅????????????
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
? ? ??
貸：銀行存款
計(jì)提附加
應(yīng)交增值稅分別乘以7%,3%,2%，再減半
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加
下月交稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
??????? 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加??????
貸：銀行存款
?
閱讀 35
描述你的問題，直接向老師提問
95
意見反饋
