我們是中藥材農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)！一個(gè)人的收購票不讓抵扣所以更正的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

實(shí)際有業(yè)務(wù)的 借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款 借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款 貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅 借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅 貸銀行存款

老師不用以前年度損益調(diào)整嗎

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用利潤分配未分配利潤

那老師，這個(gè)調(diào)整后資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤本年金額和年初金額的差額就不是利潤表的本年利潤了，財(cái)務(wù)報(bào)表就正常這樣報(bào)是嗎？企業(yè)所得稅還是按利潤表報(bào)對(duì)嗎？

是的對(duì)的 所得稅按照利潤表

主要調(diào)整后不知道財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅怎么報(bào)，有沒有特殊要注意的！

財(cái)務(wù)報(bào)表按照調(diào)整之前的 這個(gè)收購發(fā)票的發(fā)票成本的允許抵扣嗎？如果不允許抵扣的話，那些調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30來填寫正本清源。

老師是說調(diào)整的納稅申報(bào)表嗎？納稅申報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，就是調(diào)過未分配利潤后，資產(chǎn)負(fù)債表按調(diào)過的填寫在稅務(wù)系統(tǒng)，企業(yè)所得稅按利潤表申報(bào)是嗎

是 納稅調(diào)整明細(xì)表里面是調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，如果你沒有調(diào)整的數(shù)據(jù)，根據(jù)利潤表填寫主表就行。如果你有調(diào)整的數(shù)據(jù)，需要納稅調(diào)整，在調(diào)整明細(xì)表里面去調(diào)增調(diào)減。

好的，謝謝老師

不用客氣，周末愉快