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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人，2季度收入沒有超過30萬，我的應(yīng)交增值稅費(fèi)～小規(guī)模是有余額的，需要轉(zhuǎn)出嗎
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把那個(gè)余額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
07/11 15:40
84785038 
07/11 15:42
那這部分轉(zhuǎn)進(jìn)營業(yè)外收入，計(jì)算企業(yè)所得稅的時(shí)候，就是主營業(yè)務(wù)收入?營業(yè)外收入來算對(duì)嗎
家權(quán)老師 
07/11 15:45
是的，就是那樣子的，
季度所得稅申報(bào)表都是利潤表的本年累計(jì)數(shù)：
營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入
營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本
這個(gè)營業(yè)成本，不包含：財(cái)務(wù)費(fèi)用，管理費(fèi)用，和銷售費(fèi)用
利潤總額=利潤表的利潤總額：
營業(yè)收入-營業(yè)成本<>利潤總額
84785038
07/11 15:46
收入不超過30萬，我也不需要計(jì)提印花稅，所得稅，附加稅那些了吧？
家權(quán)老師
07/11 15:49
是的，直接把減免不交的增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免就行
84785038
07/11 15:51
是每個(gè)季度末轉(zhuǎn)出對(duì)吧，3.6.9.12月底？
家權(quán)老師
07/11 15:51
是的，就是那樣子的
84785038
07/11 15:54
可以入到營業(yè)外收入～政府補(bǔ)助嗎
家權(quán)老師
07/11 15:56
可以的，沒問題的哈
84785038
07/11 15:57
如果我收入沒變過30萬，但是利潤總額是正數(shù)，我要交所得稅嗎
家權(quán)老師
07/11 16:00
是的，該交所得稅就交哈
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