其他都沒有計提

我們是小規(guī)模

借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅，印花稅，附加稅

1.?補(bǔ)提2024年應(yīng)交稅費(fèi) 借：以前年度損益調(diào)整（根據(jù)稅費(fèi)所屬科目，如“稅金及附加”“所得稅費(fèi)用”等） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——明細(xì)科目（如增值稅、企業(yè)所得稅等） 2.?結(jié)轉(zhuǎn)“以前年度損益調(diào)整” 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整（若涉及盈余公積，需按比例補(bǔ)提或沖減，此處簡化處理） 3.?調(diào)整2025年錯誤分錄 若2025年已錯誤計入當(dāng)期損益，需沖銷： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——明細(xì)科目 貸：稅金及附加/所得稅費(fèi)用等（2025年對應(yīng)科目）

是不是這樣沖銷

增值稅不需要計提，你確認(rèn)收入按照不含稅的吧，如果是的話，你只需要計提其他的稅款就行，企業(yè)會計準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整 小企業(yè)會計準(zhǔn)則，用利潤分配未分配利潤的 其他的正確

增值稅這個怎么處理呢

有一個小規(guī)模的增值稅

你確認(rèn)收入的時候，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅， 繳納的時候借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸銀行存款不就可以了嗎？