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小規(guī)模小企業(yè)會計準(zhǔn)則，跨年調(diào)賬能直接調(diào)主營業(yè)務(wù)成本嗎？
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你好
可以的，可以調(diào)整的
07/09 19:12
84784962 
07/09 19:18
我們是勞務(wù)公司，人工直接計入主營成本了，是直接借利潤分配_未分配利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本 ？
郭老師 
07/09 19:21
正確的應(yīng)該是哪個科目？
84784962
07/09 19:35
是金額錯了，科目沒錯
郭老師
07/09 19:54
你寫一下之前錯誤的金額，然后正確的又是哪一個？
84784962
07/09 20:04
說白了，就是暫估了成本，但匯算時又調(diào)出來了，當(dāng)時借主營業(yè)務(wù)成本-勞務(wù)成本42000 中間用應(yīng)付職工薪酬過渡了一下，貸的其他應(yīng)付款42000
郭老師
07/09 20:05
借其他應(yīng)付款
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸利潤分配未分配利潤
84784962
07/09 20:07
那個稅報表用更正嗎
郭老師
07/09 20:07
對的是的，需要修改。
84784962
07/09 20:08
今年改去年的有風(fēng)險嗎？
郭老師
07/09 20:11
匯算清繳，按照調(diào)整之后的沒有風(fēng)險
84784962
07/09 20:12
那其他報表是否也要調(diào)
郭老師
07/09 20:19
匯算清繳和個稅申報表調(diào)整就行
84784962
07/09 20:34
那更正12月份后是否之后也要逐月更正呢
郭老師
07/09 20:49
跨年了，不用
當(dāng)年的修改就行
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