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請問老師,小規(guī)模納稅人1到3月份的增值稅是在四月份結轉嗎?如果沒有增值稅就不用做分錄嗎

84784974| 提問時間:07/09 11:01
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,如果需要交稅的,不用結轉,在4月份直接做支付就行。如果是不需要交稅的,在3月份結轉到營業(yè)外收入。
07/09 11:03
84784974
07/09 11:30
做支付的分錄是怎么樣的呢?以及不需要交稅該怎么賬務處理呢
84784974
07/09 11:33
小規(guī)模當月有增值稅的話需要當月結轉嗎?
郭老師
07/09 11:47
借應交稅費,應交增值稅, 貸銀行存款, 借應交稅費,應交增值稅 貸營業(yè)外收入 不做
84784974
07/09 11:58
請問如果不用交稅,三月份結轉的這個增值稅是按照哪些數值呢?一到三月份的申報表免稅額那個數字嗎?
郭老師
07/09 11:59
應交稅費應交增值稅,貸方余額 不是 系統(tǒng)里面按照3%的
84784974
07/09 12:07
是按照這個本期免稅額進行結轉到營業(yè)外收入的嗎
郭老師
07/09 12:11
不是得看你帳上的余額 你應交稅費,應交增值稅貸方余額
84784974
07/09 12:20
一到三月份加起來的貸方余額嗎?那這個本期免稅額指的是?
郭老師
07/09 12:27
是的是的 不含稅金額*3%
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