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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好，22年按稅務(wù)要求，把留抵稅報(bào)了無(wú)票收入，之后開票的金額都按無(wú)票收入負(fù)數(shù)金額做的申報(bào)，沖銷那個(gè)無(wú)票的收入，然后收入按沖銷無(wú)票收入負(fù)數(shù)入賬的，因?yàn)槭?2年的報(bào)的無(wú)票收入，截止這個(gè)月就都沖銷掉了，現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題，這樣入賬，23-25年的利潤(rùn)表收入就是負(fù)數(shù)，這樣是不是不太好呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你開發(fā)票和紅沖的無(wú)票收入金額不一樣嗎？
07/08 18:42
郭老師 
07/08 18:45
那你用以前年度損益調(diào)整，不影響利潤(rùn)表
郭老師
07/08 18:53
無(wú)票收入借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
然后紅沖無(wú)票收入跨年了
借以前年度損益調(diào)整
銷項(xiàng)稅額
貸應(yīng)收賬款
郭老師
07/08 18:59
不用客氣，工作愉快，非常感謝
84785013 
07/08 18:43
稅務(wù)是讓我們一次性把留抵都報(bào)了收入，之后再開票的時(shí)候來(lái)陸續(xù)沖報(bào)的這部分收入，累計(jì)起來(lái)沖完了
84785013
07/08 18:48
因?yàn)槭?2年有留抵20萬(wàn)，稅務(wù)讓我們按20萬(wàn)的留抵稅都報(bào)了收入，不讓有留抵，之后再開票就報(bào)無(wú)票收入負(fù)數(shù)來(lái)沖銷這筆收入，但收入不是跨年了嗎，所以23，24和25年都是在沖這個(gè)收入，23-24和25年收入入賬就是負(fù)數(shù)，入賬是 借:應(yīng)收 負(fù)數(shù) 主營(yíng)收入:負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅-增值稅-銷項(xiàng)稅 負(fù)數(shù)
84785013
07/08 18:49
分錄怎么做，是23，24和25年底做一個(gè)以前年度損益調(diào)整分錄嗎？分錄怎么做
84785013
07/08 18:58
謝謝老師，祝您工作順利
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