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問題已解決
你好 老師 我們公司是一般納稅人，7月要申報增值稅了，6月做好賬了。可以還是我先等我申報增值稅后以實際繳納的增值稅計提和繳納增值稅以及附加稅？還是6月先結(jié)轉(zhuǎn)加計提增值稅，7月申報再做繳納的分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
6月先結(jié)轉(zhuǎn)加計提增值稅，7月申報再做繳納的分錄
07/07 16:37
84784962 
07/07 16:44
老師，我是剛接手的，我看到上一個財務(wù)的應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額還有2070，是不是我可以用這個抵扣本期的？這個留底的稅我們做？
家權(quán)老師 
07/07 16:45
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認(rèn)證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
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07/07 16:49
非常感謝老師的指導(dǎo)
家權(quán)老師
07/07 16:50
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
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