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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我有三筆這樣的分錄，前財務(wù)處置固定資產(chǎn)的時候，用錯了分錄，應(yīng)該用累計折舊的，錯用了管理費(fèi)用，折舊。我現(xiàn)在需要調(diào)整請問怎么調(diào)整呢？
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你好，你處置的時候，分錄怎么做的。
07/02 15:57
84784952 
07/02 15:59
借，固定資產(chǎn)清理 管理費(fèi)用…折舊 貸，固定資產(chǎn)
84784952
07/02 15:59
下面有圖片
宋生老師 
07/02 16:00
你這個是去年的憑證，是吧？
84784952
07/02 16:01
是的都是去年處置的
宋生老師
07/02 16:01
你好，這樣的話，你要做借累計折舊，貸以前年度損益調(diào)整，然后去更正匯算
84784952
07/02 16:02
又要去更正啊，上次我們財務(wù)都退稅了
84784952
07/02 16:03
相當(dāng)于費(fèi)用少了，但是我們以前是虧損的
84784952
07/02 16:03
這三筆金額加起來有40萬
宋生老師
07/02 16:03
你好，是這樣是費(fèi)用做多了。
84784952
07/02 16:05
費(fèi)用做多了，必須去更正匯算嗎？
宋生老師
07/02 16:07
你好，是的，是需要更正。
84784952
07/02 16:09
具體更正那一筆呢
宋生老師
07/02 16:12
就是本來應(yīng)該是累計折舊借方的，計入了管理費(fèi)用借方
84784952
07/02 16:30
我們?nèi)ツ陜衾麧櫴翘潛p-665761.24，也必須去更正嗎
宋生老師
07/02 16:30
你好，你沒有虧損那么多，所以要更正。
84784952
07/02 16:31
具體是更正那幾張表呢
宋生老師
07/02 16:33
期間費(fèi)用明細(xì)表，固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表。
納稅調(diào)整明細(xì)表
84784952
07/02 16:38
我們上月申請退稅了，還可以更正嗎
宋生老師
07/02 16:40
你好，可以更正的了。
84784952
07/02 21:36
老師，分錄是不是應(yīng)該借:累計折舊 貸:以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤未分配
宋生老師
07/03 08:06
你好，是的。費(fèi)用多了，是這樣子做更正。
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