可以使用，但是這批貨物沒有價(jià)格，我是要按照之前同批貨物的不含稅金額直接入營業(yè)外收入嗎？

對的，是的，需要這么做

就是這個(gè)價(jià)格的問題，就是說按照公允價(jià)值進(jìn)入，但是對方又沒有給我們發(fā)票，我們按照不含稅計(jì)入的依據(jù)是什么，是要簽什么合同，標(biāo)注這個(gè)是賠償給我們的，按照不含稅金額的貨物進(jìn)項(xiàng)賠償嗎？

這個(gè)合同不用單獨(dú)簽訂，因?yàn)槌霈F(xiàn)質(zhì)量問題的時(shí)候，你們應(yīng)該有一個(gè)補(bǔ)充協(xié)議。協(xié)議里面約定好了，他再賠償你們這一部分貨物就行 可以標(biāo)上價(jià)格，價(jià)格就是寫之前的不含稅金額。

那這部分沒有發(fā)票進(jìn)入原材料，繳納企業(yè)所得稅的時(shí)候我需要納稅調(diào)增嗎？然后我計(jì)入營業(yè)外收入又得繳稅，有沒有比較好的避稅方法，比如去沖以前的成本，但是去沖以前的成本是不是也得增加遞延所得稅負(fù)債，是不是也是要交稅？

這個(gè)原材料做了成本的話，需要納稅調(diào)增，不允許抵扣營業(yè)外收入，需要交所得稅。你可以讓對方給你紅沖之前的發(fā)票，然后再重新開開的話，讓他給你開折扣。你按照折扣之后的來確認(rèn)收入，也就是你的原材料單價(jià)降低，你的成本也會(huì)降低。

那如果我把這批原材料去沖以前年度的成本的話是不是就不涉及到納稅調(diào)整的問題，直接是增加遞延所得稅負(fù)債呢，還是說都一樣

它也不涉及遞延所得稅 假設(shè)你之前花了20買了4000斤，現(xiàn)在花了20買了8000斤

假如我是2024年貨產(chǎn)生的產(chǎn)品質(zhì)量問題，2024年已經(jīng)交了企業(yè)多的稅了，那我要去沖2024年的成本不是會(huì)涉及到遞延所得稅嗎？

你好，你這個(gè)不會(huì)涉及到遞延所得稅，因?yàn)槟銜?huì)計(jì)利潤和稅法利潤沒有暫時(shí)性差異。