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問題已解決
老師，去年暫估成本時，記為，借：主營業(yè)務(wù)成本-暫估，貸：應(yīng)付賬款-暫估，是不是錯了，那個主營業(yè)務(wù)成本不應(yīng)該下二級分錄吧，這個要如何調(diào)整。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個可以做
借：以前年度損益調(diào)整（紅字）
貸：應(yīng)付賬款-暫估(紅字)
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付賬款-暫估
06/22 20:40
84785019 
06/22 20:43
那這樣調(diào)整后，取得發(fā)票后是不是應(yīng)該紅沖后面更正的這個？其實不調(diào)整可以嗎？
小敏敏老師 
06/22 20:50
其實可以不調(diào)整，兩個分錄合一起為0。取得發(fā)票是通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整的。
84785019
06/22 20:54
我們是小規(guī)模沒有以前年度損益調(diào)整科目，取得發(fā)票后我就記：
借：未分配利潤（紅字） ，貸應(yīng)付賬款-暫估
然后
借：未分配利潤，貸：銀行存款
84785019
06/22 20:58
或者我直接就
借：主營業(yè)務(wù)成本 ，貸應(yīng)付賬款-暫估
然后
借：主營業(yè)務(wù)成本 ，貸：銀行存款
老師你看哪個更好
小敏敏老師
06/22 22:37
金額不大直接用第二個，金額大用第一個。
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