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實(shí)務(wù)
問題已解決
固定資產(chǎn)因?yàn)橹澳晗迲?yīng)該是10年的，做成5年了，在24年的匯算清繳已經(jīng)更改成正確的折舊，但是賬上，累計(jì)折舊的科目怎么辦，怎么調(diào)？
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你好，是因?yàn)檎叟f期限，然后短了這個導(dǎo)致折舊金額不一樣是吧？你好，是因?yàn)檎叟f期限，然后短了這個導(dǎo)致折舊金額不一樣是吧？
06/15 11:57
84784973 
06/15 11:58
是的，更改過后的折舊金額不一樣了，24年本來利潤才二十幾萬，調(diào)完折舊，利潤都有70萬了，這個要怎么調(diào)呢
小鎖老師 
06/15 12:00
您好。那這樣的話，是加速折舊了，按照10年再算一遍，差額調(diào)增，就行
84784973
06/15 12:01
老師，我已經(jīng)按照10年算了然后調(diào)增了，主要是這個賬上累計(jì)折舊這個科目和我本年利潤，稅務(wù)上和我賬上不一樣，就怎么辦
小鎖老師
06/15 12:02
賬面好說，直接就是借 累計(jì)折舊 貸 以前年度損益調(diào)整? 借 以前年度損益調(diào)整? 貸 本年利潤，這樣的
84784973
06/15 12:04
那以前年度調(diào)整這個科目de余額就咋辦，結(jié)轉(zhuǎn)de時候會自動增加本年利潤嗎
小鎖老師
06/15 12:41
對它結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的公司利潤。
84784973
06/15 13:17
好的，謝謝老師
小鎖老師
06/15 13:22
不客氣的祝您開心
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