沒懂，能細講一下我的問題嗎，實操基礎有點差

你想查你暫估了多少多少沒有發(fā)票的情況下，應付賬款暫估二級科目寫上 如果你以后不查暫估的情況下，那就不用寫，可以直接寫應付賬款對方企業(yè)名字

好的謝謝 這公司目前就是先做銀行流水然后做發(fā)票再做報銷什么的，就是會存在查票掛暫估情況

會的。有這種情況， 只要發(fā)票和你的貨物不是一個月到的，都會出現(xiàn)。

老師，能講一下實操中往來掛賬嗎，目前這家公司他有采購的銷售的內部公司往來的，掛帳掛的我看不明白，掛應付其他應付預收預付，里面還有二級科目我沒看明白

你和供應商之間的，和你主營相關的就是應付賬款或者預付賬款。舉個例子，你提前支付給對方一筆貨款，對方沒有給你發(fā)貨，借預付賬款，a 貸銀行存款， 貨物到了之后，借庫存商品貸預付賬款a 以后和這個企業(yè)每次有業(yè)務往來，不管你欠他的還是他欠你的，都是用預付賬款這個 和你的客戶的就是應收賬款或者預收賬款。提前收了貨款，借銀行存款 貸預收賬款B公司 發(fā)貨之后借預收賬款B公司貸。主營業(yè)務收入應交稅費 平時支付的費用或者是和你主營不相關的。比如d公司借了你一筆錢，借其他應收款，d公司 貸、銀行存款

好的謝謝老師，我在研究研究，我們學習的時候是你講的這種，實際這家公司的掛帳方式我沒搞懂，是要對沖賬款還有發(fā)票的想法還是什么的

可以的，你可以再看一下的。你收到了貨物，沒有收到發(fā)票。如果你想要體現(xiàn)暫估的話， 借預付賬款，貸銀行存款， 借庫存商品，貸應付賬款暫估，做的是這個 發(fā)票到了之后，借應付賬款暫估， 貸庫存商品， 借庫存商品， 貸預付賬款。