00:10:00
問題已解決
老師好，請問24年的年終獎2萬元在24年12月忘記記賬，但是年終獎2萬在25年1月已經(jīng)支付，在25年3月更正申報了個稅，25年3月企業(yè)所得稅匯算清繳時候在職工薪酬稅處調(diào)減了2萬。匯算清繳調(diào)減后，我還需在25年的4月記賬憑證中補計：24年2萬元工資計提和工資發(fā)放記錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
需要補計提的
05/28 12:34
84784978 
05/28 12:45
不是說匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬么？
小菲老師 
05/28 12:46
同學，你好
你這個補計提要做的，不然賬都不平
84784978
05/28 12:56
25年1月發(fā)放時候做了支付分錄，這個本來是屬于24年的成本，做了補計提后，是不是還要做--借：未分配利潤 （小企業(yè)會計準則） 貸：管理費用-工資
小菲老師
05/28 12:58
同學，你好
不是，分錄這么做
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
閱讀 84
描述你的問題，直接向老師提問
483
意見反饋
