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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，我公司在2024年年末預(yù)提了費(fèi)用，2025年收到的發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)預(yù)提和收到發(fā)票如何做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：成本費(fèi)用科目
貸：其他應(yīng)付款
收到發(fā)票直接貼在計(jì)提的費(fèi)用憑證后邊就行
05/27 21:59
84784970 
05/27 22:01
如果用了應(yīng)付賬款暫估呢？科目如何寫(xiě)呢
家權(quán)老師 
05/27 22:02
借：成本費(fèi)用科目
貸：應(yīng)付賬款-暫估
84784970
05/27 22:08
2025年收到發(fā)票，借應(yīng)付賬款暫估，貸應(yīng)付賬款么？
家權(quán)老師
05/27 22:09
?暫估入庫(kù)
發(fā)票未到，已經(jīng)收到貨
借；庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
取得發(fā)票后沖對(duì)應(yīng)進(jìn)貨數(shù)量暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 庫(kù)存商品/原材料/ 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（跨年調(diào)整損益）/成本費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶(hù)-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶(hù)-供應(yīng)商
貸：銀行存款
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