老師我沒看懂我這個表，是不是我漏填了什么您幫我看看

同學(xué)，你好 你具體情況說一下

我23年的時候一次性抵扣了一個43萬，但是賬面是按照每月折舊然后，現(xiàn)在就成這樣了，按照計算的話我應(yīng)該不用交稅的啊

同學(xué)，你好 不是，稅法上之前一次性折舊43萬，會計上每月折舊，這張表，是需要納稅調(diào)整的，就是把會計上折舊的金額，調(diào)整回來納稅的，因為你之前已經(jīng)折舊了43萬

老師我還是沒懂這個意思

同學(xué)，你好 舉例子 23年，你折舊1萬，但是稅法一次性折舊43萬，相當(dāng)于已經(jīng)扣除1萬，因為稅法的原因再扣除42萬，總共43萬。 24年，你折舊1萬，稅法上不能折舊了，相當(dāng)于已經(jīng)扣除1萬，但是稅法上這個1萬去年已經(jīng)扣除了，要調(diào)回1萬。

老師你看啊但是我去年這個是這樣的

同學(xué)，你好 你今年電子設(shè)備的43萬沒有填，這個要填的

老師第一個表里面填了啊您看看

填在經(jīng)營相關(guān)和設(shè)備里面了。23年的填錯地方了

同學(xué)，你好 第一個表，電子設(shè)備是8633

老師第一個表是24年的匯算，第二個是23年的匯算，24年填在經(jīng)營相關(guān)和設(shè)備里面了。23年的填錯地方了

同學(xué)，你好 那你這么改，匹配會有問題的

老師那我不改的話他還是那樣的就按照23年的時候填？

同學(xué)，你好 要么按照23年填寫，要么更正23年

老師你看我改成去年那樣的這個表還是這樣的

同學(xué)，你好 納稅是要調(diào)整的

老師您具體說一下

這個例子，你能明白嗎？ 23年，你折舊1萬，但是稅法一次性折舊43萬，相當(dāng)于已經(jīng)扣除1萬，因為稅法的原因再扣除42萬，總共43萬。 24年，你折舊1萬，稅法上不能折舊了，相當(dāng)于已經(jīng)扣除1萬，但是稅法上這個1萬去年已經(jīng)扣除了，要調(diào)回1萬。

老師為什么23的的這個表里稅收折舊攤銷額要寫，24年的不寫呢

同學(xué)，你好 因為23年已經(jīng)全扣完了，24年沒有扣的了