00:10:00
問(wèn)題已解決
你好，我司不是出口公司，請(qǐng)問(wèn)國(guó)際運(yùn)輸費(fèi)這部分的支出，在企業(yè)所得稅年度匯算清繳填報(bào)是不是在期間費(fèi)用明細(xì)表里面運(yùn)輸費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)一欄，填境外支付？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，不是，分情況的，對(duì)于進(jìn)口業(yè)務(wù)產(chǎn)生的國(guó)際運(yùn)輸費(fèi)，應(yīng)計(jì)入貨物采購(gòu)成本或存貨成本，而不是填入期間費(fèi)用明細(xì)表中的運(yùn)輸費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)欄
05/24 09:22
84784976 
05/24 09:28
運(yùn)輸費(fèi)不是進(jìn)口貨物發(fā)生的，我司是把貨物給進(jìn)口公司出口
董孝彬老師 
05/24 09:32
哦哦，那這個(gè)情況是填在期間費(fèi)用 的運(yùn)輸，倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)里
84784976
05/24 09:33
這個(gè)我知道，但是我要調(diào)增這部分的運(yùn)輸費(fèi)，是不是填在境外支付？
董孝彬老師
05/24 09:41
?您好，不是的哦，調(diào)增運(yùn)輸費(fèi)應(yīng)在 A105000對(duì)應(yīng)扣除類(lèi)調(diào)整項(xiàng)目欄填調(diào)增金額，期間費(fèi)用明細(xì)表的境外支付僅記錄境外運(yùn)輸費(fèi)支出，兩者填報(bào)用途不一樣的。
84784976
05/24 09:43
哦，那這部分的國(guó)際運(yùn)輸費(fèi)是要在A105000對(duì)應(yīng)那個(gè)調(diào)整項(xiàng)目？
董孝彬老師
05/24 09:52
您好，在這里調(diào)整，年度匯繳：無(wú)票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行（十七）其他
閱讀 35
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
572
意見(jiàn)反饋
